关于2016年预算执行情况及2017年预算(草案)的

报   告

县财政局长   吴淑华

（2016年11月26日）

各位代表：

我受县人民政府的委托，向大会报告2016年财政预算执行情况与2017年财政预算草案，请予审议,并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见。

一、2016年预算执行情况

    2016年，全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的依法监督下，在各级各部门的大力支持下，努力应对经济下行、政策性减收和支出压力巨大的严峻形势，着力抓好预算执行，优化支出结构，经济运行处于合理区间，发展的协调性和可持续性进一步增强，全县预算执行情况良好。

（一）一般公共预算情况

收入预算执行情况：2016年全县公共财政收入大踏步跨上“11亿元”台阶，预计完成公共财政收入11.35亿元，为预算的102.61%，比上年增长18%。其中：地方一般预算收入预计完成7.46亿元，较上年增长6.48%；上划省收入预计完成0.86亿元，较上年增长43.79%；上划中央收入预计完成3.03亿元，较上年增长50.37%。

分结构看：税收收入预计完成9.25亿元。其中，增值税3.24亿元，增长95.45%，营业税0.81万元，下降22.67%，主要是受“营改增”政策的实施影响。所得税1.88亿元，增长35.76%；耕地占用税1.7亿元，下降24.49%，主要是涔天河水库扩建及相关工程实现税收减少；契税0.5亿元，主要是土地交易市场相对活跃。非税收入预计完成2.1亿元，增长11.25%,主要是从土地出让收入中计提的教育资金、农田水利建设资金大幅增加。

支出预算执行情况：县财政采取措施加快预算执行，推动财政资金尽快形成实物工作量和实际消费。2016年全县预计完成公共财政支出33.3亿元，为预算的147.64%，比上年增长1.91%,较好地保障了县委政府重大决策、重点工程及重点项目支出需要。全县主要支出科目的执行情况如下：

农林水事务支出6.74亿元，增长7.24% 。投入资金5776万元，支持林业开发；拨付资金2254万元，实施农村“一事一议”财政奖补项目171个；拨付资金4602万元，支持农村公路建设；拨付资金7017万元，用于山洪灾害防治、农村饮水安全、小型农田水利及大中型病险水库除险加固等项目建设；争取农业综合开发项目资金2407万元，实施农业综合开发土地治理和产业化经营项目；兑现耕地地力保护补贴资金（粮食直补、农资综合直补资金、良种补贴）3555万元，惠及全县9.6万户农户；按7.5万元/村拨付村级运转经费3743万元，并对在规定时间内完成并村工作的建制村，按10元/人标准增加村级工作经费。

教育支出6.28亿元，增长34.54%。投入9316万元，实施中小学校舍维修改造、合格学校建设等，改善学校办学条件；下达农村中小学义务教育公用经费5521万元；发放贫困家庭寄宿制学生生活补助1301万元；发放中职助学金、高中助学金、家庭经济困难幼儿入园补助等709.4万元，惠及学生0.5万人；拨付农村义务教育学校营养改善资金3681万元，为251所农村义务教育学校共4.5万名学生提供了营养餐；安排校车补贴专项资金123万元，缓解了学生就学出行难问题；拨付资金2662万元，支持移民学校、民办学校建设；安排资金1635万元，保障农村基层教育人才津贴政策兑现；安排资金518万元，加强教师培训，提高教师能力素质，并对名师、名校、名校长给予奖励。

社会保障和就业支出4.67亿元。拨付城乡低保资金6090万元，资助城乡低保对象4.3万人；拨付“五保”供养资金1176万元，补助分散供养对象3200元/人/年、集中供养对象6552元/人/年；拨付135万元，发放集中供养孤儿生活费1000元/人/月、分散供养孤儿生活费600元/人/月；安排84万元，发放90-99周岁老年人高龄生活补贴；拨付36万元，发放65岁以上部分失能或完全失能低保人员的养老服务补贴；拨付410万元，发放困难残疾人生活及重度残疾人护理两项补贴；投入2133万元，加强公共就业服务和技能培训，推动创新创业、带动就业。

医疗卫生和计划生育支出3.66亿元，增长6.39% 。2016年城乡医保县财政人均补助由380元提高至420元，基本公共卫生服务人均补助由40元提高至45元；独生子女伤残、死亡家庭补助标准实行城乡并轨，按5160元/人/年发放伤残补助，按6300元/人/年发放死亡补助，确保独生子女伤残死亡家庭扶助制度落到实处；拨付785万元，继续落实已出台的各项人口与计划生育奖励及优惠补助政策；拨付746万元，用于建立国家基本药物制度。

节能环保支出1.1亿元。拨付4743万元，用于支持新型能源企业、新材料产业等节能减排补助；拨付1350万元，用于小康村生态建设；安排资金2590万元，用于农村环境污染治理整县推进及秀美村庄建设；拨付资金1471万元，用于城镇无害化垃圾处理、污水处理及污水管网工程建设等。

科学技术支出0.31亿元，增长175.18%。主要用于支持重点企业创新发展。

文化体育与传媒支出0.67亿元，增长5.97%。投入205万元，加强与报刊杂志、电视网络等新闻媒体的合作，加大神州瑶都旅游文化宣传力度；投入292万元，加强广播电视转播台和户户通基础建设等；投入401万元，加强对非物质文化遗产、阳华岩摩崖石刻等文物的发掘、抢修保护；投入1508万元，加大对龙虎大峡谷、香草源、姑婆山等景区景点项目建设。

住房保障支出2.23亿元。拨付资金5281万元，保障各单位公职人员公积金补助；拨付资金17004万元，支持农村危房改造，廉租房、公共租赁住房、棚户区等保障性住房建设，改善中低收入家庭的住房问题。

转移支付执行情况：通过努力，2016年预计到位上级转移支付资金23.93亿元。一是返还性转移支付0.45亿元，包括增值税税收返还、所得税基数返还、成品油价格和税费改革税收返还收入。二是一般性转移支付14.46亿元，主要是均衡性、民族地区、重点生态功能区、农村综合改革等财力性转移支付。三是专项转移支付9.02亿元，主要是教育、社会保障和就业、医疗卫生、环境保护、农林水、住房保障支出等项目资金。

收支平衡情况：2016年，全县预计完成地方一般预算收入7.46亿元，上级补助23.93亿元，债务转贷收入7.49亿元，从政府性基金调入0.4亿元，从预算稳定调节基金调入658万元，可安排使用的收入总量为39.34亿元。全县预计完成公共财政支出33.3亿元，地方政府债务还本支出5.95亿元，上解上级支出877万元，支出总计39.34亿元。当年收支平衡。

    (二)政府性基金收支预算情况

2016年政府性基金收入预计完成8.62亿元，上级补助收入0.38亿元，上年结余0.79亿元，可安排使用的收入总计9.79亿元。政府性基金支出预计完成9.32亿元，上解支出73万元，从政府性基金调出0.4亿元至一般公共预算，结转下年630万元，支出总计9.79亿元。其中：国有土地使用权出让支出8.63亿元，重点用于征地拆迁补偿、土地开发、基础设施建设等方面；新增建设用地土地有偿使用费支出0.1亿元，重点用于高标准农田建设保护、土地整理和耕地开发等方面；彩票公益金支出0.12亿元，重点用于扶老、助残、救孤、济困等民政事业和全民健身方面；大中型水库移民后期扶持基金、小型水库移民扶助基金支出0.14亿元，重点用于移民补助和移民安置区规划方面。

   （三）社会保险基金收支预算情况

2016年全县社会保险基金（包括城乡居民基本养老保险、机关养老保险、职工医疗保险、居民医疗保险、失业保险、生育保险6项）收入预计完成5.23亿元，其中：保险费收入2.59亿元，财政补贴2.46亿元，利息、转移收入等其他收入0.18亿元；支出4.45亿元，其中：社会保险待遇支出4.43亿元，转移支出等其他支出180万元；当年结余0.78亿元，年末滚存结余3.84亿元。

   （四）主要工作举措

2016年面对严峻的经济形势，我们迎难而上，主动作为，自觉服从服务于全县改革、发展、稳定大局，千方百计组织收入，全力保障重点支出，想方设法做好全年预算执行工作，有力地支持了全县经济社会各项事业发展。主要体现在以下几方面：

     1、强化征管，财政收入保持稳定增长。 自2016年5月1日全面推开“营改增”试点后，资源税改革也即将在全国全面实施。面对国家出台的诸多减税降费政策，我们积极应对，始终把组织收入放在突出位置。一是注重责任分解。财税部门时刻绷紧税收征管这根弦，将压力横向传递到边、纵向传递到底。二是注重考核管理。强化收入实绩的考核导向和过程控制，密切关注收入序时进度。

     2、统筹兼顾，财政支出保障注效益。结合我县实际，制定出台了《 江华瑶族自治县财政性资金管理办法》，提高财政资金使用效益。主要做法：一是加大一般公共预算与政府性基金预算的统筹使用力度，对可以通过政府性基金预算安排的项目，先从政府性基金预算安排，年终对政府性基金预算结转资金超过规定部分，调入一般公共预算统筹使用；二是加大对非税收入的统筹使用力度，取消城市维护建设税、排污费、教育费附加等专项收入专款专用的规定，统筹安排保障相关领域的支出。三是盘活存量，大力清理2013年及以前年度的上级专项资金。

3、深化改革，促进财政管理科学化。一是全面推进透明预算。2016年所有县直单位的部门预决算、“三公”经费预决算均按要求全部公开，公开率达100%。大力推进重大专项资金、政府采购、国有资源有偿使用情况公开，民生专项资金公开趋于常态化、动态化。二是全面推进公务卡管理制度改革。2016年公务卡支出累计刷卡消费600余笔，金额达224万元。三是加强银行账户管理,严格控制专户设置,强化专户资金管理,杜绝违规开设专户.四是全面落实政府采购制度。2016年组织集中政府采购491批次，预算采购7852万元，实际采购7280万元，节支572万元，节支率7.28%。五是财政投资评审纵深发展，完成评审项目123项，项目上报投资10.63亿元，评审核定投资8.86亿元，核减投资1.77亿元，核减率16.65%。

    4、整合涉农资金，助力精准扶贫、精准脱贫。积极构建“多个渠道引水、一个龙头放水”的资金管理新格局，集中财力推进贫困村、贫困人口精准扶贫、精准脱贫，整合资金用于“两不愁，三保障”。切实加强财政扶贫专项资金管理，对扶贫资金的资金用途、组织管理、项目管理、资金拨付和监督检查等方面作出规定，确保扶贫资金用准、用好、用到点子上。2016年统筹整合财政涉农资金1.19亿元，用于精准扶贫、精准脱贫。

   5、加强移民资金管理，确保使用安全高效。加大移民政策宣传力度，认真落实好各项移民政策，严格管理、监督使用好移民专项资金。制定了《涔天河水库扩建工程建设征地补偿和移民安置资金管理办法实施细则》、《涔天河水库扩建工程实施管理费使用管理办法》，对移民资金实行专户存储、专账核算、封闭运行，及时拨付移民资金，提高资金使用效益，保证资金安全。

各位代表，从2012到2016年的五年时间里，全县财政总收入由2012年的5亿元增加到2016年的11.35亿元，年均增长22.75%（2012-2015年连续四年财政增幅居全市各县区第一）；支出由2012年的16.51亿元增加到33.3亿元，年均增长19.17%。这些成绩的取得，得益于县委、县政府的坚强领导和科学决策，得益于县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督，得益于社会各界对财税工作的理解和支持。但在财政收入呈现中低速增长的“新常态”下，财政支出刚性增长，支出结构固化，财政中长期支出压力大；伴随财税体制改革各项措施陆续出台，受传统思维和习惯做法的影响，财政改革举措落地难度大。此外，落实政策性调资、民生民本、脱贫攻坚、偿付政府性债务增加等因素，预计2017年我县财政收支矛盾将更为突出。对于这些问题，我们将高度重视，在深化改革、完善制度、加强管理等方面下功夫，采取有效措施，积极稳妥地逐步加以解决。在此，恳请各位代表、委员对全县财政工作一如既往地给予关心和支持。

    二、2017年预算草案

    2017年，全县财政预算编制工作的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，紧紧围绕县委、县政府决策部署，以“四个全面”、“五大理念”为引领，以“神州瑶都”建设为总揽，按照“三大功能分区”，实施“四大战略”，推进“五个打造”，强化“六大措施”，深入推进财税体制改革，进一步拓展增收节支渠道，提高财政资金使用绩效，为努力建设全国民族经济强县，为确保如期脱贫摘帽、如期建成小康江华提供坚实的财力保障！

（一）2017年收入预计和支出预计安排

    1、公共财政收支预算：2017年公共财政收入预计安排13.05亿元，较2016年收入预计完成数增长15%。预计全年实现地方一般预算收入7.9亿元，上级补助收入17.07亿元（截止目前，暂未收到2017年预下达指标，参照2016年指标下达情况，预计2017年上级补助收入17.07亿元，其中：返还性收入0.42亿元，一般性转移支付13.26亿元，专项转移支付3.39亿元），收入总计24.97亿元；2017年公共财政支出预计完成24.56亿元，上解上级支出813万元，地方政府债券还本支出0.33亿元，支出总计24.97亿元。收支两抵，当年财政收支平衡。

  2、政府性基金收支预算：2017年政府性基金收入预安排1.68亿元，政府性基金支出预计1.68亿元（未预计上级专项），上解上级支出22.5万元，支出总计1.68亿元。收支两抵，当年收支平衡。

3、社会保险基金预算: 社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。2017年全县社会保险基金（包括城乡居民基本养老保险、机关养老保险、职工医疗保险、居民医疗保险、失业保险、生育保险6项）收入预计完成6.46亿元，其中：保险费收入2.84亿元，财政补贴3.44亿元，利息、转移收入等其他收入0.18亿元；支出5.7亿元，其中社会保险待遇支出5.7亿元，转移支出等其他支出32万元，当年结余0.76亿元，年末滚存结余4.2亿元。

  4、国有资本经营预算:因我县原有国有企业已全部改制完成，目前，全县只有县城建设等几家政府控股的融资平台公司，只经营融资工作无股利分红。因此，我县暂无国有资本利润收入或股利收入，没有编制国有资本经营预算。

   5、举借债务情况：我县2015年末地方政府债务限额是19.04亿元，省财政厅下达我县2016年地方政府新增债券额度2.13亿元，综上2016年度我县地方政府债务限额为21.17亿元。2016年10月末我县地方政府债务余额为19.22亿元，其中政府债务15.93亿元、政府负有担保或救助责任债务3.29亿元，在地方政府债务限额内。2017年地方政府债务余额拟控制在限额以内。

（二）2017年主要支出方向

为实现2017年全县经济社会发展预期目标，完成县委、县政府各项工作任务，财政部门将进一步调整优化支出结构，压缩一般性支出，保障好民生支出、重点支出。在积极向上争取资金、政策支持的同时，县本级财政统筹做好资金要素保障，推动县域经济发展和项目落地建设。

   推进新型工业化。做大做强园区产业，统筹整合设立创新创业资金1亿元，重点支持电子信息产业、新型能源产业、稀土新材料产业、新型建材产业、农产品加工业五大特色产业发展。

    发展现代农业。加大农业基础设施投入，提高防灾减灾能力，推进农业产业化建设。县本级安排2690万元，支持烤烟生产发展；安排1280万元支持新农村建设、粮食及油茶生产；安排285万元，支持“一事一议”奖补项目建设；安排200万元，支持提升农村公共服务水平、加强“四位一体”的农村综合改革示范试点建设；安排3000万元，发展休闲观光农业，支持207国道、沱涔公路等美丽乡村示范带建设；落实政策性农业保险补贴政策，构建农业生产风险保障体系。

抓好旅游产业发展。大力推进国家全域旅游示范县、国家旅游扶贫示范县和县城城景游一体化建设，统筹整合安排文化旅游专项资金1000万元，用于江华生态文化旅游发展区宣传推介打造支出、精品旅游项目规划编制支出及星级乡村旅游景点建设等。

推进新型城镇化。安排新型城镇化资金3500万元，支持实施县城城景游一体化建设，推进神州瑶族文化博览园、大山寨公园等项目建设；支持老城区污水管网改扩建和城市供水管网改扩建，完善城市中转站及公厕建设；抓好瑶族特色村镇建设及生态乡镇、生态村建设。

完善基础设施建设。支持加大对城区人行道改造、重大水源项目、农村公路提质改造及建设的投入。重点支持清江水库建设，改善农村用水环境；重点支持S355、S356公路建设，促进形成江华交通大格局，开启城市建设新发展。

支持社会民生事业。加大对困难群众基本生活救助的支持力度，全面实施社会救助制度，做好城乡居民最低生活保障工作，落实优抚对象等人员抚恤和生活补助政策。做好就业保障工作，继续安排就业县配套资金，支持大学生创业引领计划和农民工等人员返乡创业工程实施；深化教育领域综合改革，县本级安排100万元，用于名师、名校、名校长“三名”工程，加强教师队伍建设，安排600万元，支持高考及义务教育发展，全面提升教育质量；落实乡村教师班主任补助制度，足额安排教职工培训经费；加大公共卫生服务和医疗卫生体制综合改革投入力度，健全基层医疗机构运行财政补助机制，安排城乡医保县配套资金、基本公共卫生服务县补助资金;安排1000万元预备费，加大应急处置及风险应对能力。

推进精准扶贫。创新财政扶贫机制，整合扶贫开发、财政支农、移民搬迁和扶持就业等政策资金，多渠道、多方向筹措扶贫资金，支持用于农村危房改造、建档立卡贫困户宜居农房建设，推进整乡整村基础设施建设，完善易地搬迁安置点及配套设施建设。为推进脱贫摘帽，县级安排1500万元，专项用精准扶贫、精准脱贫。

抓好移民安置和后续发展。2017年继续落实好各项移民政策，进一步加强管理、严格监督使用好移民专项资金。推动移民搬迁安置及库底清理工作全面完成，推进移民安置项目超常建设，确保库区专项设施复建按时完成。建立健全库区、移民安置区社会管理机制，积极推进移民后续发展工作，加大对移民就业、创业的培训力度，优先解决移民就业问题。

  （三）认真做好2017年财政工作

2017年是贯彻落实县第十二次党代会目标任务的关键一年，也是新一届政府的开局之年，做好2017年财政工作意义重大。为更好地适应经济发展新常态，全县财政工作要以助推发展为中心，围绕“落实积极财政政策”和“深化财税体制改革”两大重点，充分考虑困难，认真研究对策，精心谋划2017年财政工作。

    1、推进精细管理，落实积极财政政策。坚持发展第一要务，在服务县域经济发展上精准发力。充分发挥财政资金的引导放大作用，全力支持实体经济发展，围绕招商引资、园区建设、项目建设，努力培植新的收入增长点。认真落实支持企业发展的各项政策，支持产业转型升级，帮助企业走出困境，积极壮大后续财源。坚持改革创新，加快PPP项目“落地生根”，引导社会资本参与重大基础设施建设。坚决遏制各种乱收费，减轻企业和建设项目负担，激发市场主体活力。

2、坚持精准发力，切实优化财政支出结构。一是在保工资、保运转的同时，严格控制刚性支出，确保重点项目和民生保障重点支出。二是集中打赢脱贫攻坚战。构建务实、高效的财政扶贫体系，整合资金、集中有限财力精准投放。三是认真落实各项民生政策，继续加大民生投入，加强民生资金监管，着力补齐民生短板，确保全县一般公共预算民生支出比重稳定在80%左右。

   3、严格精心监管，完善公共财政管理体系。认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》，进一步完善部门预算从编制到执行的全过程控制，加快各预算单位支出进度，提升部门预算、项目预算执行力。进一步盘活财政存量资金，完善结转结余资金管理长效机制。建立规范的政府举债融资机制，实行规模控制和分类管理。健全预算绩效管理体系，扩大预算绩效管理的层级和范围，强化重点资金使用的绩效评价，完善绩效评价结果与预算安排相结合的机制，提高财政资金使用效益。

    各位代表，2017年是全面建成小康江华、全面深化改革、全面依法治县、推进精准扶贫的重要一年。让我们在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以县第十二次党代会和本次人代会确定的目标为动力，进一步解放思想、坚定信心、攻坚克难，全力做好2017年各项财政工作，为促进我县经济社会持续、快速发展，为实现民族经济强县和全面小康江华的宏伟目标作出新的、更大的贡献！

    附件：江华瑶族自治县2017年县本级预算公开相关表格（请点击下载浏览）