2022年11月17日在县十八届人大常委会第九次会议上

县财政局局长  颜德彪

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现就2022年县级预算调整方案（草案）报告如下，请予审查。

一、预算调整原因

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》的有关规定，结合当前上级资金下达情况及今年以来的收支执行情况，县级财政预算调整的主要原因为：一是省财政厅下达我县新增债券资金，需对具体使用项目予以安排，二是上级补助收入超过预期目标，需增加支出，三是国有土地使用权出让收支发生变化，四是国有资本经营预算收入有所增加。

二、财政预算调整方案

（一）一般公共预算

1.收入调整情况：年初预算430526万元，调整为487059万元，调增56533万元。其中：

（1）上级补助收入年初预算293229万元，调整为308057万元，调增14828万元。

（2）债务转贷收入未列入年初预算，调增52574万元，为2022年地方政府新增一般债券资金18900万元和再融资债券收入33674万元。

（3）调入资金年初预算18100万元，调整为7226万元，调减10874万元，主要是减少了政府性基金调入18100万元，增加从国有资本经营预算调入863万元和其他调入6363万元。

（4）上年结余11928万元，调整为11933万元，调增5万元，全部为上级指定用途专项结转支出。

2.支出调整情况

（1）一般公共预算支出年初预算427017万元，调整为446876万元，调增19859万元。其中：

一般公共服务支出调减404万元，主要是减少异地扶贫搬迁聘请专业技术人员服务费、压减非税收入安排成本等支出；

公共安全支出调增495万元，主要是增加了雪亮工程、智慧江华建设等支出；

教育支出调减3409万元，主要是上级教育专项资金到位不及预期，支出减少；

科学技术支出调增96万元；

文化体育与传媒支出调增4129万元，主要是增加了湖南省第十届少数民族传统体育运动会、文庙修缮利用及上级文化专项等支出；

社会保障和就业支出调减2199万元，主要是减少了县财政对机关事业单位养老金缺口补助支出；

卫生健康支出调增4284万元，主要是增加了新冠疫情防控相关支出；

节能环保支出调减302万元，主要是上级环保专项资金到位不及预期，支出减少；

城乡社区支出调增3013万元，主要是增加了隔离栏项目建设、园区基础设施建设开发等支出；

农林水支出调增3152万元，主要是增加了小水库除险加固、灌区田间工程项目及上级农林水专项等支出；

交通运输支出调增4530万元，主要是增加了S231及S239公路建设、S356干线公路建设、车辆购置税收入补助地方农村公路建设等上级交通专项支出；

商业服务业支出调增1314万元，主要是增加了民贸民品贷款贴息引导资金、县域企业项目建设补助、综合性现代物流园冷链体系建设等上级专项支出；

自然资源海洋气象支出调减400万元，主要是减少部门非税收入安排的成本支出；

住房保障支出调增300万元，主要是增加了保障性安居工程支出；

粮油物资储备支出调增2659万元，主要是增加了商品粮大省奖励、产油大县奖励等上级专项支出；

灾害防治及应急管理支出调增2289万元，主要是增加了“6.22”洪灾灾后恢复重建及救灾相关支出；

债务付息支出调增312万元，根据省财政厅湘财债管[2022]27号文件，需付下半年再融资债利息。

（2）上解支出年初预算3509万元，调整为6509万元，调增3000万元，主要是受增值税留抵退税政策影响，地方分担部分实行省级先行垫付后再与县结算（湘财预[2022]42号），上解支出增加。

（3）地方政府一般债务还本支出33674万元。

3.调整后收支平衡情况

调整后全县地方一般预算收入107269万元，上级补助收入308057万元，上年结转11933万元，债务转贷收入52574万元，调入资金7226万元，收入合计487059万元；一般公共预算支出446876万元，上解上级支出6509万元，债务还本支出33674万元，支出合计487059万元。收支相抵，当年预算收支平衡。

（二）政府性基金预算

1.收入调整情况：年初预算57487万元，调整为117825万元，调增60338万元。其中：

（1）本级基金收入预算48180万元，调整为47241万元，调减939万元，其中：国有土地使用权出让收入预算46500万元，调整为45561万元，调减939万元。

（2）地方政府专项债务转贷收入调增59400万元，为2022年省财政厅分三批下达的我县地方政府新增专项债务额度（湘财预[2022]1号、湘财预[2022]61号、湘财预[2022]236号）。

（3）上级补助收入预算5926万元，调整为7803万元，调增1877万元。

2.支出调整情况：年初预算57487万元，调整为117825万元，调增60338万元。其中：

（1）政府性基金支出年初预算39387万元，调整为117825万元，调增78438万元。其中：

文化旅游体育与传媒支出调增1万元；

社会保障和就业支出调增1205万元，主要是增加了水库移民扶持基金支出；

城乡社区支出调增16243万元，主要是增加了冯乘公司注册资本金及园区基础设施建设支出；

其他支出调增60212万元，主要是增加专项债安排的支出59400万元、彩票公益金及其他基金支出；

债务付息支出调增777万元，根据省财政厅文件（湘财债管[2022]27号），需付2022年发行专项债应付利息。

（2）调出资金调整为0万元，调减18100万元。主要是国有土地使用权出让收入减少，无可调出资金。

3.调整后平衡情况

调整后县级政府性基金收入47241万元，新增地方政府专项债务收入59400万元，上级补助7803万元，上年结余3381万元，收入合计117825万元；政府性基金支出117825万元。收支两抵，当年预算平衡。

（三）国有资本经营预算

收入调整情况：年初预算14万元，调整为877万元，调增863万元，主要是增加了五矿稀土和农商行股份分红收入863万元。支出调整情况：年初预算14万元，调整为877万元，调增863万元，其中国有资本经营预算支出14万元，调出资金至一般公共预算863万元。收支两抵，当年预算平衡。

三、政府新增债券资金情况

2022年省财政厅分多批下达我县新增债务限额78300万元，其中一般债18900万元，专项债59400万元。年初预算编制时，新增债券资金未列入年初预算，现需对新增债券具体使用予以安排。按照债券资金核算要求，新增一般债券资金纳入一般公共预算管理，新增专项债券资金纳入政府性基金预算管理。

（一）总体规模

2022年我县新增债务限额78300万元，较上年增加1600万元，其中新增一般债券18900万元，较上年增加200万元，指定用途的有交通建设2000万元、小水库除险加固2042万元；新增专项债券59400万元，较上年增加1400万元。

（二）债券资金安排方案

1.一般债券安排情况。本次安排一般债券资金含2021年未分配至具体项目的741万元和2022年新增的一般债18900万元，具体项目如下：

(1)上级指定交通建设2000万元、小水库除险加固项目2042万元；

(2)四联活禽交易市场建设资金80万元；

(3)公安“雪亮工程”视频监控项目935万元、智慧江华建设380万元；

(4)县委机要局国产化设备替代270万元、加密视频会议室建设90万元；

(5)交通超限超载不停车检测系统210万元；

(6)县委常委会议室、县委会议室修缮30万元；

(7)人大办公用房修缮300万元；

(8)文庙修缮利用1000万元、神州瑶都旅游开发项目140万元；

(9)垃圾热解炉工程建设96万元；

(10)粮食收储和检验设备购置24万元、白芒营粮库立筒仓项目47万元；

（11）农村综合服务平台项目建设213万元；

（12）村道、危桥改造、村道安防建设项目268万元；

（13）移民安置点基础及配套设施建设263万元；

（14）水利岭东河小圩壮族乡治理工程110万元、农村饮水项目建设691万元、潇水茶园河段治理工程1000万元、涔天河灌区江华田间工程项目3000万元；

（15）交警大队交通设施设备建设项目376万元；

（16）河路口码市消防站改造及消防车购置项目89万元；

（17）少数民族运动会场馆建设项目480万元；

（18）防溺水简易游泳池建设项目、气垫游泳设备购置130万元、职业中专新建项目1000万元；

（19）滨江大道、沱涔公路隔离栏项目400万元；

（20）S231、S239公路建设500万元、S356干线公路建设604万元；

（21）阳华路外立面改造373万元、界牌垃圾场填埋封场500万元；

（22）园林绿化高空作业车购置30万元；

（23）第一人民医院业务用房建设200万元；

（24）灾后恢复重建及基础设施建设2000万元。

（25）收回2021年安排的政务服务一体化平台建设债券资金230万元，安排用于S356干线公路建设。

2.专项债券安排情况。2022年省财政厅下达我县专项债券限额59400万元，具体项目如下：

（1）高新区基础设施建设资金23700万元；

（2）城乡供水设施建设项目5000万元；

（3）职业中专整体新建项目30700万元。

主任、各位副主任、各位委员，当前财政工作面临诸多风险和挑战，我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，认真贯彻党的二十大精神，坚持在县委、县政府的坚强领导下，在县人大常委会的监督指导下，团结协作、振奋精神，积极发挥财政职能作用，为全面建设现代化江华贡献财政力量。

以上调整方案（草案），请予审查。

附件：2022年预算调整方案（草案）附表