目 录

第一部分2024年部门预算公开说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

四、一般公共预算拨款支出

（一）基本支出

（二）项目支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）“三公”经费预算

（三）一般性支出情况

（四）政府采购情况

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况

（六）预算绩效目标说明

七、名词解释

第二部分 2024年部门预算表

第一部分 部门预算公开说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

1.贯彻执行国家有关财政、税收等方面的法律、法规和规章；拟订和执行地方财政、税收的发展战略、方针政策、中长期规划、改革方案及其他有关政策；参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县对乡镇人民政府与企业的分配政策。

2.编制全县年度财政预算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级预算及其执行情况，向县人大常委会报告财政决算；管理和监督全县各项财政收支，负责财政资金调度和拨款；负责国库集中支付改革工作；拟订和监督执行政府采购政策；审核汇编财务收支计划和决算；负责指导全县乡镇财政管理工作。

3、编制年度县本级预算草案并组织预算执行；编制县直单位综合财政预算计划和部门预算；编制县本级财政总决算；代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县政府委托，向县人大及其常委会报告县本级预算、预算执行情况和财政总决算。

4.管理各项财政收入、预算外资金和财政专户；提出地方税税种增减、税目税率调整和对全县财政影响较大的临时特案减免税的建议。强化财税调节收入分配职能，完善县与乡镇、政府与企业间的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策，缩小收入分配差距，促进社会公平。

5.改革完善预算编制管理。充分发挥各部门在预算编制中的作用，完善支出标准，细化部门预算，提高预算管理的科学化和透明度。按照省直管县财政体制改革要求，完善县级财力与事权相匹配的财政体制，逐步形成统一规范透明的财政转移支付制度，增强基层政府提供公共服务的能力。

6.负责行政事业性收费、专项收费（基金）、罚没收入、国有土地有偿使用收入、国有资产收益、水利建设资金、防洪保安资金、矿产资源补偿费等非税收入管理政策的落实与协调；负责非税收入的征收管理；会同有关部门审批收费项目，参与制订、调整收费标准；管理收费票据；承担彩票监管工作。

7.围绕推进基本公共服务均等化和主体功能区建设，完善公共财政体系。调整优化财政支出结构，提高保障和改善民生的支出比重，合理界定财政保障范围和标准，重点增加基本公共服务的投入，严格控制一般性开支，降低行政成本。管理和监督全县财政社会保障支出、城市住房支出和土地出让支出；拟订社会保险资金的财务管理制度。参与投资、劳动工资、物价、经贸、科教、住房、土地、医疗、社会保险等方面的改革。

8.管理国有资产；组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记；负责国有资产的统计、分析、转让和处置以及产权

（二）机构设置

江华瑶族自治县财政局单位内设机构包括：内设机构14个，分别为办公室、政工股、税政法规股（综合计划股）、预算股（预算绩效管理股）、国库股、资产管理股、行政政法股、科教文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、企业外经股、财政监督股（会计管理股）、金融债务股。下辖财政事务中心、国库集中支付中心、投资评审中心、国有资产管理事务中心、政府采购管理事务中心、会计函授站、财政信息中心共7个事业单位。

二、部门预算单位构成

纳入2024年江华瑶族自治县财政局部门预算编制范围包括：江华瑶族自治县财政局本级。

三、部门收支总体情况

2024年部门预算仅包括本级预算。收入包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金；支出包括保机关基本运行的经费以及归口管理专项经费。

（一）收入预算：2024年本部门收入预算2927.52万元，其中，一般公共预算收入2344.53万元，政府性基金预算收入0万元，国有资本经营预算收入0万元，纳入专户管理的非税收入0万元，上级财政补助0万元，年初结转结余582.99万元。收入较上年减少946.31万元，主要原因是上年收入预算追加了往年专项结余指标。

（二）支出预算：2024年本部门支出预算2927.52万元，其中，一般公共服务支出2629.22万元，社会保障和就业支出124.40万元，卫生健康支出68.01万元，农林水支出15.00万元，住房保障支出90.89万元。支出较上年减少946.31万元，主要原因是上年度追加了往年专项结余指标。

四、一般公共预算支出情况

2024年本部门一般公共预算支出2927.52万元（含上级财政补助0万元），其中，一般公共服务支出2629.22万元，占89.81%，社会保障和就业支出124.40万元，占4.25%，卫生健康支出68.01万元，占2.32%，农林水支出15.00万元，占0.51%，住房保障支出90.89万元，占3.10%。具体安排情况如下： 

（一）基本支出：2024年本部门基本支出预算数1531.08万元，占总支出的比重为52.30%，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。其中，人员经费1415.46万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费115.62万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）项目支出：2024年本部门项目支出预算1396.44万元，占总支出的比重为47.70%，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。

其中：行政运行支出3.34万元，主要用于发放伤残保障金及发放遗属补助；一般行政管理事务支出1375.99万元，主要用于主要用于预算管理、国库集中支付管理、非税收入管理、工资统发、财政法规宣传、预算绩效管理、财会监督、政府采购管理、乡镇财政管理、支农政策培训等财政管理工作，统筹推进财源建设、政府债务风险防控等重点工作及上级财政部门和县委县政府交办的其他工作；计划生育服务支出2.11万元，主要用于 主要用于发放机关事业单位城镇独生子女父母奖励；其他普惠金融发展支出15.00万元，主要用于农业信贷担保工作。

五、政府性基金预算支出

本部门无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2024年本部门机关运行经费115.62万元，比上年预算减少1.98万元，下降1.68%，主要原因是主要是人员变动，在职人员减少引起公用经费减少。

（二）“三公”经费预算：2024年本部门“三公”经费预算数为55.00万元，其中，公务接待费37.50万元，公务用车购置及运行费17.50万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费17.50万元），因公出国（境）费0万元。2024年“三公”经费预算较上年减少4.00万元，主要原因是主要是是严格落实三公经费只减不增的要求，进一步压减公务接待开支和公务用车运行费。

（三）一般性支出情况：2024年本部门会议费预算2万元，拟召开县财政工作会、预算工作会、决算工作会、财源建设工作会等会议，人数400人，内容为传达部署财政管理、财源建设、风险防控等相关工作；培训费预算1万元，拟开展新进人员培训、专业技术人员培训等财务专题业务培训培训，人数120人，内容为会计人员理论学习和财政各项具体工作的实践操作；拟举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

（四）政府采购情况：2024年本部门政府采购预算总额 471.9万元，其中，货物类采购预算204.9 万元；工程类采购预算0 万元；服务类采购预算 267万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2023年12月底，本部门共有公务用车2辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车2辆；单位价值50万元以上通用设备2台，单位价值100万元以上专用设备0台。今年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

（六）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理，其中：纳入2024年部门整体支出绩效目标的金额为2927.52万元，基本支出1531.08万元，单位项目支出1396.44万元。具体绩效目标详见报表。

七、名词解释

1、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。

第二部分2024年部门预算表

1、收支总表

2、收入总表

3、支出总表

4、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

5、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

6、财政拨款收支总表

7、一般公共预算支出表

8、一般公共预算基本支出表

9、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)

10、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)

11、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)

12、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）

13、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）

14、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)

15、一般公共预算“三公”经费支出表

16、政府性基金预算支出表

17、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）

18、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）

19、国有资本经营预算表

20、财政专户管理资金预算支出表

21、项目支出绩效目标表

22、部门整体支出绩效目标表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

附件：江华瑶族自治县财政局2024年部门预算公开表