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第一部分2023年部门预算公开说明
一、部门基本概况
(一)职能职责
(二)机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
(一)收入预算
(二)支出预算
四、一般公共预算拨款支出
(一)基本支出
(二)项目支出
五、政府性基金预算支出
六、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费
(二)“三公”经费预算
(三)一般性支出情况
(四)政府采购情况
(五)国有资产占用使用及新增资产配置情况
(六)预算绩效目标说明
七、名词解释
第二部分 2023年部门预算表
第一部分 部门预算公开说明
一、部门基本概况
(一)职能职责
1、贯彻执行国家有关财政、税收等方面的法律、法规和规章;拟订和执行地方财政、税收的发展战略、方针政策、中长期规划、改革方案及其他有关政策;参与制定宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟订和执行县对乡镇人民政府与企业的分配政策。
2、编制全县年度财政预算草案并组织执行;受县人民政府委托,向县人民代表大会报告全县和县本级预算及其执行情况,向县人大常委会报告财政决算;管理和监督全县各项财政收支,负责财政资金调度和拨款;负责国库集中支付改革工作;拟订和监督执行政府采购政策;审核汇编财务收支计划和决算;负责指导全县乡镇财政管理工作。
3、编制年度县本级预算草案并组织预算执行;编制县直单位综合财政预算计划和部门预算;编制县本级财政总决算;代编全县财政收支预算,汇总全县财政总决算;受县政府委托,向县人大及其常委会报告县本级预算、预算执行情况和财政总决算。
4、管理各项财政收入、预算外资金和财政专户;提出地方税税种增减、税目税率调整和对全县财政影响较大的临时特案减免税的建议。强化财税调节收入分配职能,完善县与乡镇、政府与企业间的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策,缩小收入分配差距,促进社会公平。
5、改革完善预算编制管理。充分发挥各部门在预算编制中的作用,完善支出标准,细化部门预算,提高预算管理的科学化和透明度。按照省直管县财政体制改革要求,完善县级财力与事权相匹配的财政体制,逐步形成统一规范透明的财政转移支付制度,增强基层政府提供公共服务的能力。
6、负责行政事业性收费、专项收费(基金)、罚没收入、国有土地有偿使用收入、国有资产收益、水利建设资金、防洪保安资金、矿产资源补偿费等非税收入管理政策的落实与协调;负责非税收入的征收管理;会同有关部门审批收费项目,参与制订、调整收费标准;管理收费票据;承担彩票监管工作。
7、围绕推进基本公共服务均等化和主体功能区建设,完善公共财政体系。调整优化财政支出结构,提高保障和改善民生的支出比重,合理界定财政保障范围和标准,重点增加基本公共服务的投入,严格控制一般性开支,降低行政成本。管理和监督全县财政社会保障支出、城市住房支出和土地出让支出;拟订社会保险资金的财务管理制度。参与投资、劳动工资、物价、经贸、科教、住房、土地、医疗、社会保险等方面的改革。
8、管理国有资产;组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记;负责国有资产的统计、分析、转让。
(二)机构设置
江华瑶族自治县财政局单位内设机构包括:内设机构14个,分别为办公室、政工股、税政法规股(综合计划股)、预算股(预算绩效管理股)、国库股、资产管理股、行政政法股、科教文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、企业外经股、财政监督股(会计管理股)、金融债务股。下辖财政事务中心、国库集中支付中心、投资评审中心、国有资产管理事务中心、政府采购管理事务中心、会计函授站、财政信息中心共7个事业单位。
二、部门预算单位构成
纳入2023年江华瑶族自治县财政局部门预算编制范围包括:江华瑶族自治县财政局本级。
三、部门收支总体情况
2023年部门预算仅包括本级预算。收入包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入,以及经营收入、事业收入等单位资金;支出包括保机关基本运行的经费以及归口管理专项经费。
(一)收入预算:2023年本部门收入预算3873.83万元,其中,年初结转结余1342.84万元,一般公共预算收入2530.99万元,政府性基金预算收入0万元,国有资本经营预算收入0万元,纳入专户管理的非税收入0万元,社会保障基金预算资金0万元,财政专户管理资金收入0万元,上级财政补助0万元,事业收入0万元,事业单位经营收入0万元,上级单位补助收入0万元,附属单位上缴收入0万元,其他收入0万元。收入较上年增加1882.51万元,主要原因是增加了基础绩效奖金年初预。
(二)支出预算:2023年本部门支出预算3873.83万元,其中,一般公共服务支出3580.46万元,公共安全支出2.62万元,社会保障和就业支出127.96万元,卫生健康支出69.42万元,住房保障支出93.37万元。支出较上年增加1882.51万元,主要原因是将基础绩效奖金列入年初预算,增加了一般公共服务支出。
四、一般公共预算支出情况
2023年本部门一般公共预算支出3873.83万元,其中,一般公共服务支出3580.46万元,占92.43%,公共安全支出2.62万元,占0.07%,社会保障和就业支出127.96万元,占3.30%,卫生健康支出69.42万元,占1.79%,住房保障支出93.37万元,占2.41%。具体安排情况如下:
(一)基本支出:2023年本部门基本支出预算数1294.25万元,主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。其中,人员经费1176.65万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出;公用经费117.60万元,主要包括:办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
(二)项目支出:2023年本部门项目支出预算2579.58万元,主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出,包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。
其中:行政运行支出427.88万元,主要用于组织财政收入、国库集中支付管理、乡镇财政管理、财政法规宣传、政府采购监督;一般行政管理事务支出2132.36万元,主要用于织财政收入、国库集中支付管理、乡镇财政管理、财政法规宣传、政府采购监督、财政资金绩效管理、财政投资评审等方面;其他财政事务支出15.00万元,主要用于组织财政收入、国库集中支付管理、乡镇财政管理、财政法规宣传、政府采购监督、财政资金绩效管理、财政投资评审等方面;其他公共安全支出2.62万元,主要用于日常公务管理安全支出;计划生育服务支出1.73万元,主要用于独生子女父母奖励、伤残保障金以及遗属补助。
五、政府性基金预算支出
本部门无政府性基金安排的支出。
六、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费:2023年本部门机关运行经费117.60万元,比上年预算增加1.02万元,上升0.87%,主要原因是人员变动,在职人员增加引起公用经费增加。
(二)“三公”经费预算:2023年本部门“三公”经费预算数为59.00万元,其中,公务接待费40.00万元,公务用车购置及运行费19.00万元(其中,公务用车购置费0万元,公务用车运行费19.00万元),因公出国(境)费0万元。2023年“三公”经费预算较上年减少1.40万元,主要原因是严格落实三公经费只减不增的要求,进一步压减公务接待开支。
(三)一般性支出情况:本部门会议费预算0万元,拟召开0场会议,人数0人,内容为无;本部门培训费预算0万元,拟开展0场培训,人数0人,内容为无;拟举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动,开支0万元。
(四)政府采购情况:2023年本部门政府采购预算总额446.00万元,其中,货物类采购预算419.00万元;工程类采购预算0.00万元;服务类采购预算27.00万元。
(五)国有资产占用使用及新增资产配置情况:截至2022年12月底,本部门共有公务用车2辆,其中,机要通信用车0辆,应急保障用车0辆,执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,其他按照规定配备的公务用车2辆;单位价值50万元以上通用设备0台,单位价值100万元以上专用设备0台。2023年拟新增配置公务用车0辆,其中,机要通信用车0辆,应急保障用车0辆,执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,其他按照规定配备的公务用车0辆;新增配备单位价值50万元以上通用设备0台,单位价值100万元以上专用设备0台。
(六)预算绩效目标说明:本部门所有支出实行绩效目标管理,其中:纳入2023年部门整体支出绩效目标的金额为3873.83万元,基本支出1294.25万元,单位项目支出2579.58万元。具体绩效目标详见报表。
七、名词解释
1、“三公”经费:纳入省(市/县)财政预算管理的“三公”经费,是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国(境)费。其中,公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税),以及燃料费、维修费、保险费等支出;因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。
2、机关运行经费:机关运行经费指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行,用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。
第二部分2023年部门预算表
1、收支总表
2、收入总表
3、支出总表
4、支出预算分类汇总表(按政府预算经济分类)
5、支出预算分类汇总表(按部门预算经济分类)
6、财政拨款收支总表
7、一般公共预算支出表
8、一般公共预算基本支出表
9、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)
10、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)
11、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)
12、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按部门预算经济分类)
13、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按政府预算经济分类)
14、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)
15、一般公共预算“三公”经费支出表
16、政府性基金预算支出表
17、政府性基金预算支出分类汇总表(按政府预算经济分类)
18、政府性基金预算支出分类汇总表(按部门预算经济分类)
19、国有资本经营预算表
20、财政专户管理资金预算支出表
21、项目支出绩效目标表
22、部门整体支出绩效目标表
注:以上部门预算报表中,空表表示本部门无相关收支情况。